1865M feltöltése XML-ből
Összesítő jelentés kereskedelmi partnerenként
A 2018.07.01 napjától érvényes szabályozásnak megfelelően a CivisCloud vállalatirányítási rendszer elkészíti azt az XML állományt, amelyet az ÁFA bevalláshoz az ÁNYK fel tud dolgozni.
Így az alábbiak kitöltése automatikusan megvalósul:
– 1865M-02 számú lap: Partnerrel bonyolított belföldi, egyenes adózás alá tartozó termékbeszerzés/szolgáltatás igénybevétel tételes részletezése;
– 1865M-02-K számú módosító lap: Partnerrel bonyolított belföldi, egyenes adózás alá tartozó termékbeszerzés/szolgáltatás igénybevétel korrekcióinak tételes részletezése.
2018-07-01 utáni szabályozás:
Termékbeszerzés/ szolgáltatás igénybevétel
A terméket beszerző, szolgáltatást igénybe vevő adózónak, amennyiben a számlában feltüntetett adó összege eléri vagy meghaladja a 100 000 forintot, 2018. július 1-től
változatlanul a 1865M-02-es és a 1865M-02-K lapokat kell kitöltenie.
Termékértékesítés/szolgáltatásnyújtás
2018. július 1-től a terméket értékesítő, szolgáltatást nyújtó adóalanynak az adatszolgáltatási kötelezettségét az állami adó- és vámhatóság által erre a célra biztosított
elektronikus felületen kell teljesítenie. Az elektronikus felület az adóalany egyedi azonosítására szolgáló adatok igénylését követően használható.
Az azonosító adatokat az adóalany vagy annak Air. szerinti állandó meghatalmazottja igényli.
A 2018.07.01 napjától érvényes szabályozásnak megfelelően a CivisCloud vállalatirányítási rendszer elkészíti azt az XML állományt, amelyet az ÁFA bevalláshoz az ÁNYK fel tud dolgozni.
Így az alábbiak kitöltése automatikusan megvalósul:
– 1865M-02 számú lap: Partnerrel bonyolított belföldi, egyenes adózás alá tartozó termékbeszerzés/szolgáltatás igénybevétel tételes részletezése;
– 1865M-02-K számú módosító lap: Partnerrel bonyolított belföldi, egyenes adózás alá tartozó termékbeszerzés/szolgáltatás igénybevétel korrekcióinak tételes részletezése.
2018-07-01 utáni szabályozás:
Termékbeszerzés/ szolgáltatás igénybevétel
A terméket beszerző, szolgáltatást igénybe vevő adózónak, amennyiben a számlában feltüntetett adó összege eléri vagy meghaladja a 100 000 forintot, 2018. július 1-től
változatlanul a 1865M-02-es és a 1865M-02-K lapokat kell kitöltenie.
Termékértékesítés/szolgáltatásnyújtás
2018. július 1-től a terméket értékesítő, szolgáltatást nyújtó adóalanynak az adatszolgáltatási kötelezettségét az állami adó- és vámhatóság által erre a célra biztosított
elektronikus felületen kell teljesítenie. Az elektronikus felület az adóalany egyedi azonosítására szolgáló adatok igénylését követően használható.
Az azonosító adatokat az adóalany vagy annak Air. szerinti állandó meghatalmazottja igényli.
